月缴1000元 60岁后月领近3000元！税延养老保险了解一下

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从5月1日起，上海、福建、苏州工业园区开始试行个人所得税递延商业养老保险，试行期为一年。根据指引，凡未达到国家规定退休年龄且符合《关于试行个人递延所得税商业养老保险的通知》要求的16岁以上个人，均可参加递延所得税养老保险产品。

近日，中国保监会、财政部、人力资源和社会保障部、国家税务总局联合发布了《递延税款商业养老保险产品开发指引》，明确规定参与递延税款养老保险试点的保险公司应按照指引和相关保险产品监管规定开发设计递延税款养老保险产品，符合要求的递延税款养老保险产品经批准后方可上市。

从5月1日起，上海、福建、苏州工业园区开始试行个人所得税递延商业养老保险，试行期为一年。

已购买递延税项商业养老保险的个人，可在税前扣除保险费用，暂不缴纳个人所得税，以后领取养老金时再补缴。这样做的最大好处是减少个人当前的税收负担，同时为未来的养老金准备一笔钱。

终身保证回报账户价值

中国保险监督管理委员会相关负责人表示，延税养老保险产品提供的终身征缴方式是为了确保终身征缴回报账户价值，即:

无论被保险人退休后能活多久，他或他的继承人在退休时都可以全额领取他个人账户中积累的资金；

如果被保险人退休时收到的金额超过其个人账户积累的资金总额，只要他还活着，保险公司仍将按照保险合同约定的固定标准向他支付养老金，直至其死亡。

产品成本水平体现了惠民原则

此外，《产品指南》明确规定了各类递延所得税养老保险产品的收费项目和收费水平上限，要求保险公司向被保险人明确说明收费情况，并在保险合同中予以说明。与市场上同类保险产品相比，递延税款保险产品的收费项目较少，收费水平较低。

王，北京工商大学保险研究中心主任:通过税收优惠提供养老保障，也就是说，当人们购买养老保险时，他们现在不用交税，以后还要交税。为了保护被保险人的利益，它特别注重保护，包括对老年、死亡和伤残的保护，这是我国解决老年风险的有效经济保障。

60岁时付了1000元后，他每月将得到2764元

中国银行保险监督管理委员会(601988)计算过一个账户:假设一个被保险人在30岁开始购买递延所得税商业养老保险，每个月拿出1000元用于保险。产品的保证回报率是3.5%。当他60岁退休时，他将支付36万元的总保费，但账户价值变成了61.8万元。通过精算，你每月可以得到2746元。

工资高于4320元的人适合参加

递延所得税养老保险的模式是在支付时税前扣除，在征收时税前扣除。税收优惠范围与工资收入直接相关，因此不适合所有人参与。

例如，目前不必纳税的人不能谈论税收激励。这一最低线是不同的，因为不同地方的社会保障缴款比例不同。以试点城市上海为例。目前，免税金额为3500元，上海“五险一金”的缴纳比例为19%。因此，月薪低于4320元的人不适合购买该产品。如果税前工资是15000元，你每月可以少付180元。月薪2万元的人可以少缴税250元。

递延所得税养老保险包括三种类型和四种产品

为了满足不同类型客户的差异化需求，丰富他们的选择，递延所得税养老保险提供了多种产品设计类型。一方面，顾客可以根据自己的需求、喜好、年龄等因素选择购买一种或多种产品；另一方面，保险公司可以根据自身的优势和特长选择提供一种或多种产品。

根据养老基金在积累期的不同收入类型，递延所得税养老保险产品包括三种类型和四种产品:收入决定型、收入保证型和收入浮动型:

首先，收入决定型产品(A类)是指在积累期内提供一定回报率(年复利)的产品；

二、保证收益产品(B类)是指在积累期内提供保证收益率(年复利)并能根据投资情况提供额外收益的产品，可细分为月结算收益产品(b1)和季度结算收益产品(B2)；

第三，收益浮动产品(丙类)是指在积累期内根据实际投资情况结算收益的产品。